Платежоспособност (значение, примери) | Как да изчислим платежоспособността?

Значение на платежоспособността

Платежоспособността на компанията означава способността й да изпълнява дългосрочните финансови ангажименти, да продължи своята дейност в обозримо бъдеще и да постигне дългосрочен растеж.

Платежоспособността е способността на фирмата да продължи своята дейност за дълъг период от време и ни помага да разберем дали фирмата е достатъчно силна, за да изплати дългосрочен дълг. Основната разлика между ликвидността и платежоспособността е свързана със способността на фирмата да изплати краткосрочния дълг (в случай на ликвидност) или дългосрочния дълг (в случай на платежоспособност).

Тук, вместо да вземем пример за компания, ще се опитаме да разберем платежоспособността от гледна точка на индивида. Възприемането на перспективата на отделния човек ще улесни процеса и инвеститорът, който инвестира в компания поотделно, ще може да разбере кога да отиде за голяма инвестиция и кога да се оттегли.

Пример

Да кажем, че г-н Годин иска да инвестира в компания. Неговият приятел му каза, че е много добра идея да инвестира в тази конкретна компания, тъй като компанията се справя доста добре. Но господин Годин не е сигурен дали има достатъчно пари, за да влезе в нещо.

Така той отива при един от приятелите си, който инвестира в компании. Приятелят му казва да погледне платежоспособността на собствения си индивидуален акаунт.

Ето какво измисля г-н Годин -

Активи -

  • Пари в брой - 50 000 долара
  • Къща - 200 000 долара
  • Кола - 15 000 долара
  • Други активи - 10 000 долара

Задължения -

  • Образователен заем за първото му дете - 30 000 долара
  • Ипотека върху къщата - 100 000 долара
  • Дълг по кредитна карта - $ 20 000

Сега г-н Годин решава да разбере колко общо активи притежава и колко общи задължения трябва да изплати.

Общата сума на активите -

  • Пари в брой - 50 000 долара
  • Къща - 200 000 долара
  • Кола - 15 000 долара
  • Други активи - 10 000 долара
  • Общо активи - $ 275 000

Общи задължения -

  • Образователен заем за първото му дете - 30 000 долара
  • Ипотека върху къщата - 100 000 долара
  • Дълг по кредитна карта - $ 20 000
  • Общо задължения - $ 150 000

Сега господин Годин иска да знае каква е неговата нетна стойност. Неговият приятел инвеститор споменава, че след ликвидирането на всичките си активи и пасиви, ако г-н Годин види, че все още остава с положителна нетна стойност, той трябва да продължи да инвестира в конкретната компания, която друг негов приятел е предложил.

Ако г-н Годин установи, че неговата нетна стойност е отрицателна, тогава е по-добре първо да изплатите целия му допълнителен дълг.

Така че г-н Годин приспада общите си задължения от общите си активи и излиза със следното -

Формула за нетна стойност = (Общо активи - Общи пасиви) = ($ 275 000 - $ 150 000) = $ 125 000.

От горното изчисление, г-н Годин става ясно дали трябва да инвестира в нова компания в момента или не. Тъй като неговата нетна стойност е положителна и той би имал здравословна сума в джоба си дори след като изплати всичко, което дължи, той решава да продължи инвестицията.

Платежоспособност на компания

Сега, ако управлявате бизнес и искате да инвестирате в проект или да закупите част от акции на ново стартиращо предприятие, първо трябва да разберете колко нетна стойност има вашата компания. Ако вашата компания бъде ликвидирана незабавно, може ли да оцелее поне известно време?

За компаниите подходът би бил малко по-различен, тъй като в случая с компаниите трябва да помислите за своите постоянни разходи, променливите си разходи всеки месец, производствените си разходи / разходите за обслужване и т.н. и т.н.

Така че като собственик на фирма, трябва да сте сигурни, че имате готовност от поне 6 месеца до 1 година оборотен капитал, преди да инвестирате във всеки нов проект.

Освен това компанията може да използва съотношението дълг / собствен капитал и коефициента на покритие на лихвите, за да разбере дали фирмата е в състояние да изплати дългосрочния си дълг или не.

Съотношението дълг / собствен капитал би казало на компанията дали собственият му капитал е достатъчен за изплащане на дълга. Или пък фирмата може да провери отчета си за доходите и да разбере EBIT и лихвените такси за плащане на дълга. И ще получат представа дали имат достатъчно печалба преди лихви и данъци, за да изплатят лихвеното плащане за дълг.

Дали обаче да инвестирате в проект или не, е съвсем различна игра с топка.