Значение на финансирането от доставчика
Финансирането от доставчика, известно още като търговски кредит, е отпускане на пари от продавача на своите клиенти, които от своя страна използват парите за закупуване на продукти / услуги от същия доставчик. Клиентът не трябва да плаща за продуктите предварително, когато купува стоките, а след продажбата на продукта. Доставчикът предоставя кредитна линия на своите клиенти въз основа на тяхната репутация и съотношение да плати за продуктите след определен период от време или за определен период от време.
Видове финансиране от доставчици
# 1 - Финансиране на дълга
При дългово финансиране кредитополучателят получава продуктите / услугите на продажна цена, но с уговорен лихвен процент. Кредитодателят ще печели този лихвен процент, когато кредитополучателят плаща вноските. Ако кредитополучателят не изпълни задълженията си, той се отбелязва като неизпълнител, а заемът се записва под лоши дългове.
# 2 - Собствено финансиране
При дялово финансиране кредитополучателят получава продуктите / услугите в замяна на договорения брой на запасите. Тъй като на продавача се плаща в акции (предварително или в определен момент), кредитополучателят не трябва да плаща пари за транзакцията на доставчика. Продавачът става акционер и ще започне да получава дивиденти. Доставчикът също ще вземе основно решение в дружеството за заем, тъй като той е и собственик (до размера на притежаваните акции) на дружеството кредитополучател.
Пример за финансиране от доставчик
Да предположим, че производствена компания А иска да набави суровини от компания Б на стойност 10 милиона. Фирма А може да плати само 4 милиона на компания Б поради кризата с ликвидността. В този случай компания Б се съгласява да даде суровини на стойност 10 милиона, след като взе 4 милиона. За останалите 6 милиона непогасени суми, компания B начислява на компанията номинален лихвен процент от 10% за определен период от време. Сега компания А може да набави суровини на стойност 10 милиона, като плати предварително 4 милиона, а останалите 6 милиона на вноски за 10% от лихвения процент.
Значение
Финансирането от доставчика позволява на собствениците на предприятия да закупят необходимите стоки и услуги, без да могат да се обърнат към финансовата институция за средства. Това ще им помогне да спестят добра лихва върху заетата сума. Понякога банките също искат обезпечение, за да дадат заеми, които могат да бъдат смекчени, ако се изберат за финансиране от доставчици. Собствениците на фирми могат да използват кредитния лимит, даден от банките, за други начинания (разширяване, машини, верига на доставки, ресурс). Това от своя страна ще увеличи приходите. Решаващият момент е, че той установява връзка между кредитополучателя и продавача.
Не получаването на пари в брой за продажба на стоки / услуги не е идеално от гледна точка на бизнеса, но е по-добре изобщо да не се правят продажби и да се генерират продажби. Доставчикът също така печели лихва върху тяхната финансирана сума. За фирма, която прави малък бизнес, тя често използва финансиране от собствени капитали, което понякога се нарича финансиране на запасите. Доставчикът, предоставяйки финансите на собственика на бизнеса, получава бележка на продавача, в която се посочват всички подробности за транзакциите, заедно с условията.
Ползи
- Доставчикът увеличава продажбите си със значителна сума.
- Доставчикът печели лихва върху непогасената сума при кредитополучателя. Този интерес обикновено е по-висок от други финансови институции.
- Взаимоотношенията с продавача и компанията за заем се подобряват с по-добро разбиране.
- Кредитополучателят предоставя акции на продавача, с други думи, той предлага частичната собственост на компанията.
- Сделката и покупката на стоки стават привлекателни, като по този начин се намалява чувствителността на цените.
- Поръчката за фирмата заемодател става гладка и не е необходимо да се търси заемодателят за финансиране на сделката.
- Купувачът може да закупи стоки, които иначе не могат да си позволят поради финансови ограничения.
- Паричният поток на кредитополучателя е облекчен, тъй като те са фиксирали отлив на плащания за следващите години.
- Някои доставчици предоставят и опции за отдаване под наем за фирми-кредитополучатели, което смекчава пълното плащане и е много данъчно ефективно.
Ограничения
- Основната причина, поради която фирма кредитополучател избира за финансиране от доставчици, се дължи на кризата в ликвидността в брой. Предоставянето на заеми на такива фирми може да доведе до неизпълнение на плащането и заемът да се отчита под лош дълг в счетоводните книги на кредитираща компания (продавач)
- Акциите, получени от продавача в случай на дялово финансиране, не могат да имат никаква стойност, ако компанията-кредитополучател стане ликвидна и подаде молба за несъстоятелност.
- Има компании-агенти, които намират доставчика да финансира за компаниите със сини чипове, като за услугата тези агенти начисляват комисионна, която е разходи и разходи за кредитиращата компания, която в този случай е доставчикът. Понякога те също начисляват комисионна и на компанията заемодател.
- По време на рецесия или когато икономиката не се представя добре, компаниите обикновено избират опцията да използват финансиране от доставчици, за да решат проблемите си с ликвидността и да помогнат за управлението на оборотния капитал.
- Доставчикът начислява по-високи лихви от обичайните банки за кредитополучателя, когато се запознае, че кредитополучателят има ограничена възможност да финансира продажбите.
- Рискът по подразбиране трябва да бъде поет от продавача, ако кредитополучателят по подразбиране и не извърши плащането, рентабилността на доставчика ще бъде ударена.
Заключение
Финансирането от доставчици е отлична характеристика в бизнеса, която може да се възползва от заемаща (клиентска) компания и отпускаща (продаваща) компания. Кредитополучателят може да се възползва от него в случай на сценарий на криза на ликвидността и заемодателят може да отпусне, за да спечели малко допълнителни пари чрез лихвения процент, начисляван на клиентите му. Доставчикът трябва да бъде сигурен, преди да се възползва от тази опция, и трябва да поеме риска, ако кредитополучателят просрочи плащането или ликвидира в най-лошия случай. По този начин е едновременно благо и забрана в сферата на бизнеса, които трябва да се изпълняват с изключително внимание и само при изискване при определени условия. Ако транзакцията протича гладко, този вид финансиране само ще подобри отношенията между продавач и кредитополучател.