Какво е разписка за доверие?
Получаването на доверие е краткосрочно финансиране от естеството на запис на заповед към банката, при което полученият заем ще бъде изплатен при продажба на стоки (местни или износни) на клиента.
Обяснение
- Обикновено компаниите може да не разполагат с адекватни парични средства и парични еквиваленти, за да закупят инвентар от продавач, за да извършат продажба, но може да имат поръчки за продажба от клиенти. В тези случаи те се обръщат към банкера за краткосрочен кредит по естеството на получаване на доверие. Банкерът би платил стоките на чуждестранния износител или на местния продавач. Използвайки инвентара, закупен от продавача, компанията може да извърши по-нататъшна продажба на клиента, като при реализирането на вземането, полученият от банката заем се изплаща с номинален лихвен процент.
- Кредитополучателят (т.е.) лицето, което се обърна към банката за получаване на доверие, трябва да има адекватна сегрегация на получените стоки. Периодичният доклад се издава и на банкера въз основа на споразумение за получаване на доверие.
Формат на разписка за доверие
Те се използват по целия свят без единен формат. С други думи, издадената от банка в Обединеното кралство може да не е същата като практикуваната в САЩ.
Основните изисквания са както следва:
- Дата на получаване на доверието
- Получено е приложение към поръчка за продажба
- Естество на закупените стоки (ПО, приложено, ако е получено)
- Одобрения, получени от съответните органи (при внос)
- Данни за банковата сметка на чуждестранния износител
- Други условия, изисквани от банката
Как работи разписката за доверие?
Процесът на практика е доста сложен, особено в случай на сделки за внос или износ, тъй като разпоредбите на местния митнически акт и правилата (ако има такива), също така трябва да се спазват.
Основният процес е както следва:
- Клиентът се обръща към банка за липса на получаване на доверие, като попълва необходимите формуляри и попълва необходимия процес.
- Банката, след като е доволна от документацията, назначава клиента за свой агент, за да закупи стоката, изисквана от него от името на банката.
- При получаване на стоки, банката плаща обезщетение за покупка на доставчика на стоки в рамките на договорените срокове.
- Плащането се извършва само по банковата сметка, както е посочено в документа за разписка.
- Получените стоки се отделят и съхраняват в склада на кредитополучателя до продажбата им.
- Банката периодично се информира за крайния баланс на стоката и нейното състояние.
- Възнаграждението за покупка, реализирано при продажба, се използва за първоначално уреждане на главницата и лихвата на доверителния бон.
По какво се различава търговската разписка от акредитива?
И така, следващият въпрос е: Как търговският кредит се различава от акредитива?
- Акредитивът е гаранция, дадена на чуждестранната страна от местния банкер за плащане на възнаграждение за транзакции. Това не е инструмент, при който сумата се изплаща от банката и след това се събира от кредитополучателя, както в случай на разписка от доверие. При международните сделки страните може да не се познават.
- В тези случаи чуждестранният продавач не е защитен от риска от неизпълнение от страна на неговия чуждестранен клиент. Следователно продавачът би искал купувачът да му даде гаранция от своя банкер, заявявайки, че банката ще бъде длъжна да плати неговото възнаграждение, ако клиентът не изпълни задълженията си. Банката за тази цел би начислила комисионна от клиента за гаранция, а не лихва в случай на получаване на доверие.
- С други думи, при търговския кредит банката действа като главница, а кредитополучателят е неин „агент“. Докато в акредитива банката просто гарантира плащането на чуждестранния доставчик и носи отговорност само ако местният клиент не изпълни задълженията си. Следователно Банката има първата такса в случай на акредитив, но втората такса в случай на получаване на доверие.
И така, първата и първоначална стъпка е да се гарантира, че кредитополучателят разполага с документите, за да се възползва от доверителния кредит, поради което основните предпоставки биха били:
- Менителница (BOE), приета от купувача (Поръчката за продажба е просто намерение за покупка, но BOE е приемане за плащане!)
- Фактура, ако вече е получена от купувача
- Одобрение на митническите органи (ако е получено - в случай на износ)
Освен това горните са общи и са често срещани в страните. Банките, основани на местните закони, търсят допълнителни документи.
Предимства
# 1 - Лесен източник на финанси
Обикновено банките не се колебаят да дадат доверителен кредит. Това е така, защото е сигурно, че парите ще бъдат изплатени с лихва, след като стоките бъдат продадени. Това е печеливша ситуация както за банката, така и за кредитополучателя, тъй като банката получава пари под формата на лихва и компанията печели пари, без първоначално да инвестира.
# 2 - Незабавна ликвидност
Паричните средства, налични по друг начин, могат да се използват за други оборотни средства и инвестиционни цели. Това дава възможност на компанията за ефективно управление на хазната.
Недостатъци
# 1 - Прекомерен контрол
Банките поставят много условия на клиента. Малко условия са:
- Да поддържате отделно инвентара, отнасящ се до доверителния кредит
- Поддържайте и издавайте периодично доклади на банката.
- Клаузата, че „банката може да извърши одит на запасите, ако е необходимо“
- Ограничение на разходите
Компанията може да понесе допълнителни разходи по отношение на лихвите и да се съобрази с другите условия на банките. Предстои да се направи анализ на разходите и ползите на този съществуващ.
# 2 - Прекомерна документация
Вие не получавате доверен кредит, освен ако не бъде подаден минимумът от горепосочените документи. На практика не е възможно да се получи митническо оформяне за износ на стоки до клиента, без реално да се произведе стоката.
( Забележка: първо купувате стоката и след това обработвате за продажби)
Заключение
Следователно, най-евтиният източник на финансиране със сравнително гъвкав период на падеж е получаването на доверие. Източникът може да бъде избран с необходимия анализ на разходите и ползите и чрез подаване на необходимите документи.