Определение на психичното счетоводство
Теорията за психичното счетоводство, въведена през 1999 г. от Ричард Талер, е концепция в поведенческата икономика, която гласи, че значението на парите и тяхното въздействие, което всеки индивид придава на наличните средства, се основава на субективни критерии и може да доведе до нерационални разходи.
Пример за пристрастие на психичното счетоводство
Следват примерите за пристрастия към психичното счетоводство
- Възстановяване на данъци
- Пари за рожден ден
- Бонуси
- Капитал за безопасност
- Сумата на парите, която е достъпна за загуба
- Печалби от лотария
- Вече похарчени пари
- Объркващи идентични покупки.
Пример # 1
Джим наел кола от Carrentals Limited. Колата под наем получи малко по-лек цвят, когато Джим го караше и компанията му начисли 800 долара за това. Джим се обърна към третата си застрахователна компания, за да си върне 800 долара. Джим си помисли, че след получаване на иска ще внесе тази сума за благотворителна кауза и ако не го получи обратно, изобщо няма да може да го направи.
Това означава, че Джим не е готов да поеме тази загуба и да попадне в основната си спестовна сметка. Според теорията за психичното счетоводство Джим трябва да третира цялата сума пари като заместима. В действителност обаче е много трудно да се разграничат спестяванията и неочакваните печалби / загуби.
Пример # 2
Гладният човек може да плати 500 долара за хранене в скъп ресторант, но в същото време няма да бъде решен да плати 200 долара за по-добро хранене в посредствен ресторант. Това е така, защото първите разходи ще попаднат в „сложната” умствена сметка, докато вторите ще попаднат в „нормалната” умствена сметка.
По какъв начин пристрастията на психичното счетоводство са полезни за маркетолозите?
Психичното счетоводство е полезно за търговците по следните начини:
- Маркетолозите могат да разработят подходящи стратегии за продажби и маркетинг, след като научат слабостите в умственото счетоводство на клиентите и да го използват, за да ги убедят да купуват неща. С помощта на това търговците са в състояние да предлагат своите продукти на клиентите по различни начини. Най-разпространеният метод, използван от търговците, е предлагането на техните стоки и услуги с доходоносна отстъпка. Тъй като клиентите не са наясно колко всъщност работи менталната аритметика, те в крайна сметка попадат в хитростите на маркетолога и правят ненужни покупки.
- Психичното счетоводство дори помага на търговците в изграждането на силна клиентска база.
- С помощта на умственото счетоводство инвеститорите могат да изготвят план за икономии на бюджет за всеки месец и да научат как могат да разпределят активите си. Той също така позволява на инвеститорите да преглеждат редовно своите активи.
Психично счетоводно пристрастие във финансите
Третирането на парите не е еднакво за всички физически сметки. Например, парите в спестовна сметка се третират по различен начин в сравнение с парите, които се поддържат в брокерската сметка. Тегленето на пари от спестовна сметка може да бъде неудобен вариант в сравнение с краткосрочните загуби, претърпени от инвестициите.
Физическите лица могат да направят компромис с финансовия си напредък, като по-харчат определени притоци като възстановяване на данъци, бонуси и др. Физическите лица могат да загубят печалба, ако изобщо изплащат дълговете си с ниска ставка по-бързо от необходимото, вместо да инвестират същите пари и да получават по-добра възвръщаемост от него.
Психично счетоводство при инвестиране
Хората могат да пропуснат да обмислят рисковете или корелациите на умствените сметки, когато поставят всяка една цел и богатството, което трябва да се използва за постигане на всяка цел по отношение на отделна умствена сметка.
Това може да доведе до генериране на портфейли, които са много подобни на слоеста пирамида от активи, вместо да се разглеждат портфейлите като едно цяло.
Предимства
Следват предимствата на умственото счетоводство -
- Тя може да помогне на индивида да постигне целите, свързани с инвестициите. Когато определена сума пари е инвестирана в пенсионна сметка, тогава тези пари не могат да бъдат използвани от притежателя на сметката за целите на харченето. По този начин той / тя може да пропусне ненужни разходи и да спести същите пари за в бъдеще.
- Помага при идентифицирането и класифицирането на всяка една цел. Това позволява на търговците на дребно, търговците и физическите лица да се съсредоточат върху всяка цел.
- Инвеститорите могат да преглеждат и оценяват ефективността на своите инвестиции от време на време.
- Помага на търговците в изграждането на силна връзка със своите купувачи.
Недостатъци
Следват недостатъците на психичното счетоводство -
- Това кара хората да третират по различен начин парите, получени от различни източници. Хората могат да почувстват желание да похарчат наследените пари по-бързо в сравнение с парите, спечелени като заплата.
- Той насърчава хората да харчат пари за безполезни неща и дейности.
- Той насърчава хората да задържат твърде много пари като спешни средства в брой, вместо да инвестират същите или да ги използват за изплащане на дългове с високи лихви.
- Това води до финансова гъвкавост, при която хората не могат да реализират и коригират своите цели и бюджети въз основа на актуализирана финансова информация.
Заключение
Теорията за психичното счетоводство е въведена от носителя на благородната награда Ричард Талер през 1999 г. Концепцията посочва функцията на заменяемост на парите. Бонусите, парите за рожден ден, възстановяването на данъци, печалбите от лотария, вече похарчените пари и т.н. са няколко примера за ментално счетоводство. Обработката на парите може да не е еднаква за всички физически сметки.
Парите, които се съхраняват в разплащателна сметка, ще бъдат третирани по различен начин в сравнение с парите, които се харчат за акции и ценни книжа. Физическите лица могат да похарчат своите бонуси, пари за рожден ден, възстановяване на данъци и т.н. за извършване на по-ненужни покупки, вместо да използват същите за инвестиционни цели. Психичното счетоводство трябва да се използва разумно за постигане на финансова гъвкавост, така че участниците да могат да приведат финансовите си цели по подходящ начин.