Финансов инструмент (определение, видове) | Пример за финансови инструменти

Какво представляват финансовите инструменти?

Финансовите инструменти са определени договори или всеки документ, който действа като финансови активи като облигации и облигации, вземания, парични депозити, банкови салда, суапове, капачка, фючърси, акции, менителници, форуърди, FRA или форуърдно споразумение и т.н. организация и като отговорност към друга организация и те се използват единствено за целите на търговията.

Видове финансови инструменти

Трите вида финансови инструменти са посочени по-долу:

  1. Инструменти на паричния пазар: Инструментите на паричния пазар включват пари за обаждане или уведомление, капачки и яки, акредитиви, форуърди и фючърси, финансови опции, финансови гаранции, суапове, съкровищни ​​бонове, депозитни сертификати, срочни пари и търговски книжа.
  2. Инструменти на капиталовия пазар: Включва инструменти като капиталови инструменти, вземания и задължения, парични депозити, облигации, облигации, заеми, заеми, привилегировани акции, банкови салда и др.
  3. Хибридни инструменти: Включва инструменти като варанти, облигации с двойна валута, сменяем дълг, свързани с акции банкноти и конвертируеми облигации и др.

Пример за финансов инструмент

XYZ Limited е банкова компания, която издава на своите клиенти финансови инструменти като заеми, облигации, жилищни ипотеки, акции и ценни книжа, базирани на активи. Те могат да действат като финансов актив за горепосочената банкова компания, но за клиентите това не са нищо друго освен финансови задължения, които трябва да бъдат надлежно изплатени навреме от тях. От друга страна, сумата, която се депозира от клиентите в банката, действа като финансов актив за клиентите, които внасят същото, докато като финансов пасив за банково дружество.

Предимства

Има няколко различни предимства на Финансовия инструмент, както следва:

  • Ликвидните активи като пари в брой и парични еквиваленти са от голяма полза за компаниите, тъй като те могат лесно да се използват за бързи плащания или за справяне с финансови непредвидени обстоятелства.
  • Заинтересованите страни често се чувстват по-сигурни в организация, която е използвала повече капитал в ликвидните си активи.
  • Финансовите инструменти осигуряват основна подкрепа за финансиране на материални активи. Това е възможно чрез трансфер на средства от материални активи, които се движат в излишна стойност, към тези материални активи, които са в дефицит.
  • Финансовите инструменти разпределят риска по отношение на рисковия капацитет на контрагентите, които са участвали в инвестиране в нематериални активи.
  • Компаниите, които решат да направят инвестиция в реални активи, носят по-високи приходи, тъй като получават диверсифициран портфейл, хеджирана инфлация и могат да се хеджират срещу несигурността, причинена в резултат на политически причини.
  • Финансови инструменти като собствен капитал действат като постоянен източник на средства за дадена организация. При акциите на собствения капитал изплащането на дивиденти на притежателите на акции не е задължително. Капиталовите акции също позволяват на организацията да има отворен шанс да заеме и да се радва на неразпределена печалба.

Недостатъци

Различните ограничения и недостатъци на Финансовия инструмент включват следното:

  • Ликвидните активи като салда по спестовни сметки и други банкови депозити са ограничени, когато става въпрос за възвръщаемост на инвестициите или възвръщаемост на инвестицията. Това е високо поради факта, че има нулеви ограничения за теглене на депозити в спестовни сметки и други банкови салда.
  • Ликвидните активи като депозити в брой, сметки на паричния пазар и др. Могат да забранят на организациите да теглят в продължение на месеци или понякога години или каквото е посочено в споразумението.
  • Ако дадена организация желае да изтегли парите преди приключване на мандата, споменат в споразумението, същата може да бъде наказана или да получи по-ниска възвръщаемост.
  • Високите транзакционни разходи също са проблем на организациите, които се занимават или желаят да се справят с финансови инструменти.
  • Организацията не трябва да разчита прекомерно на дългове като главница и лихва, тъй като се предполага, че те ще бъдат изплащани впоследствие.
  • Финансовите инструменти като изплащане на облигации се връщат много по-малко от акциите. Компаниите дори могат да просрочат облигации.
  • Някои от финансовите инструменти като собствен капитал са бреме за цял живот за компанията. Собственият капитал действа като постоянна тежест в организацията. Собственият капитал не може да бъде възстановен, дори ако организацията разполага с достатъчно количество средства. Въпреки това, според последните изменения, компаниите могат да изберат обратно изкупуване на собствените си акции с цел анулиране, но същото се подчинява на определени условия.

Важни точки

  • Производни като форуърди и фючърси могат да донесат огромни ползи за малките компании, но само ако те се използват правилно. Ако те се използват по неподходящ начин, това може да причини на организацията да претърпи огромни загуби и фалит.
  • Организациите трябва да бъдат много внимателни, докато се занимават със суапове, тъй като това носи по-високо ниво на риск.
  • Правилното управление на финансовите инструменти може да помогне на фирмите да намалят своите материални разходи и да максимизират данните за продажбите и печалбата.
  • Те обикновено се използват от хора, които не могат да си позволят или нямат достъп до кредитни улеснения и систематични спестявания.
  • Неформалните финансови инструменти предлагат изключително гъвкави услуги според нуждите на дадено лице. Той може да бъде иницииран и завършен в рамките на няколко минути след кандидатстване, тъй като се нуждае само от обикновена касова бележка или устно споразумение.

Заключение

В заключение може да се каже, че финансовите инструменти не са нищо друго освен документ, който действа като финансови активи за една организация и като пасив за друга организация. Те могат да бъдат под формата на облигации, облигации, пари и парични еквиваленти, банкови депозити, акции, привилегировани акции, суапове, форуърди и фючърси, пари за обаждане или известие, акредитиви, капачки и яки, финансови гаранции, вземания и задължения, заеми и заеми и др. Всеки вид финансов инструмент има своите предимства и недостатъци.

Финансовите инструменти трябва да бъдат използвани по подходящ начин, за да се извлекат повечето ползи от тях. Те могат да бъдат от огромно значение за компаниите, които търсят да минимизират разходите си и да максимизират модела си на приходи. По този начин организациите трябва да се уверят, че използват правилно финансовите инструменти, за да могат да извлекат по-големи ползи от това и да елиминират шансовете им да получат обратен ефект.